Российский предприниматель Денис Кацыв, которого западные расследователи связывали с налоговой схемой, вскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства многие годы оставались замороженными на счетах швейцарских банков в рамках расследования дела Магнитского и были переведены незадолго до того, как их могли вновь арестовать.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Принадлежащую Кацыву компанию Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Согласно версии следствия, к крупному хищению могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский публично указал на схему, его самого обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и поместили под стражу. В 2009 году он умер в СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
В 2011 году швейцарские власти арестовали деньги Дениса Кацыва, хранившиеся в национальных банках. После десятилетнего расследования около 99% этих средств были разморожены.
Как развивалось расследование в Швейцарии
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с предполагаемым отмыванием доходов от мошеннических схем в России. Впоследствии аналогичные процедуры были запущены в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования было заморожено около 18 миллионов швейцарских франков (около 23 миллионов долларов), принадлежавших трём гражданам России, среди которых был и Денис Кацыв. Его средства арестовали на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось около 8,2 миллиона долларов, записанных на Кацыва.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически закрыла расследование в июле 2021 года, конфисковав лишь около 1% суммы, которая принадлежала Кацыву, — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен оспаривал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% активов у него сохранился.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии, рассматривая апелляцию компании Prevezon, пришёл к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» подход при расчёте сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд обязал провести новый расчёт — это потенциально могло привести к изъятию значительно большей части средств Кацыва.
Перевод средств за рубеж
После этого решения предприниматель вывел большую часть денег из страны. Основную сумму он направил в израильский банк, ещё часть могла уйти через финансовую компанию в Армению либо остаться в Швейцарии.
Журналисты, изучившие платёжные документы, установили, что 12 февраля 2026 года, то есть спустя два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевёл свыше шести миллионов швейцарских франков со своего счёта в банке UBS.
Из этой суммы около 5,5 миллиона франков были направлены в банк Hapoalim — одну из крупнейших финансовых организаций Израиля. Ещё примерно 500 тысяч франков перевели в финансовую компанию Landmark Capital, зарегистрированную в Армении. Деньги поступили на её счёт в швейцарском банке Incore. Согласно распоряжению, Landmark должна была далее перечислить средства в банк в Ереване. Неясно, была ли эта операция завершена полностью или деньги так и остались в Швейцарии.
В платёжных документах указывалось, что переводы осуществлены в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Остаётся неясным, почему банк UBS, несмотря на решение суда о необходимости пересчёта возможной к конфискации суммы, позволил вывести почти все средства из Швейцарии. Также неизвестно, распоряжался ли Кацыв деньгами, хранившимися на его счёте в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, через который проходил перевод 500 тысяч франков, заявили, что действующее законодательство не позволяет им «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или ведения клиентского бизнеса».
Позиция защиты и реакция европейских структур
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на судебные решения, утверждают, что нет оснований полагать: деньги, похищенные в России, в конечном счёте поступили на счета компании Prevezon, которой он владеет.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой критикуется работа швейцарских властей по делу Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы официального Берна по этому делу. Формально такие документы не имеют обязательной силы, однако обладают политическим весом и могут влиять на международные дискуссии вокруг дела Магнитского и связанных с ним финансовых расследований.
